盘州市二届人大四次会议

文件之3

盘州市2024年财政预算执行情况与2025年

财政预算草案的报告

（2025年2月24日在盘州市第二届人民代表大会第四次会议上）

盘州市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况（含红果经济开发区，下同）

2024年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实好中央省、六盘水市方针政策，坚持围绕“四新”主攻“四化”，继续深入实施零基预算和预算绩效管理改革，强化财政资源统筹，进一步优化支出结构，全面落实“过紧日子”要求，兜牢兜实“三保”底线，切实防范化解债务风险，增强财政可持续能力。较好地完成了市二届人民代表大会第三次会议和市人大常委会第二十五次会议批准的各项任务。

（一）一般公共预算收支执行情况。一般公共预算收入完成47.97亿元，为调整预算数的101.56%，同比增长（以下简称增长）3.58%，其中：税收收入完成26.44亿元，增长-6.71%，占一般公共预算收入的55.12%。非税收入完成21.53亿元，占一般公共预算收入的44.88%；上级补助收入49.31亿元、调入预算稳定调节基金1.44亿元、调入资金16.97亿元【调入政府性基金16.97亿元】、上年结余0.58亿元，地方政府一般债务转贷收入25.55亿元【含新增地方政府一般债券资金收入0.33亿元】，收入共计141.82亿元。一般公共预算支出109.05亿元【含新增地方政府一般债券资金支出0.33亿元，已按资金使用规定全部用于置换年初预算资本性支出，置换财力用于本级“三保”保障】，上解支出1.5亿元，地方政府一般债务还本支出27.93亿元、安排预算稳定调节基金1.2亿元【主要是年末收到省级财政补助资金1.2亿元】，结转下年支出2.14亿元【主要是超长期国债专项补助资金】，支出合计141.82亿元。

（二）政府性基金预算收支执行情况。政府性基金预算收入完成67.22亿元【其中国有土地使用权出让收入完成51.98亿元】、上级补助收入5.36亿元、地方政府专项债务转贷收入33.05亿元【含新增地方政府专项债券资金收入0.89亿元】、上年结转1.24亿元，收入合计106.87亿元。政府性基金预算支出52.98亿元，上解支出0.51亿元，调出资金16.97亿元，地方政府专项债务还本支出32.75亿元，收支相抵，年末结余3.66亿元【主要是增发国债1.5亿元、年末收到省级财政临时周转资金1.6亿元】。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。国有资本经营收入0.033亿元，全部为2024年市级补助，上年结余0.031亿元，支出0亿元，年末结余0.064亿元。

（四）社会保险基金收支执行情况。社会保险基金收入4.66亿元【为机关事业单位基本养老保险基金收入】，其中本年收入4.66亿元，上年结余0.69亿元。社会保险基金支出4.89亿元【为机关事业单位基本养老保险基金支出】，其中本年支出4.89亿元，结转下年0.46亿元。

（五）政府债务情况。2024年省下达我市政府债务限额287.26亿元【其中，一般债务179.97亿元，专项债务107.29亿元】，全市债务余额283.94亿元【其中，一般债务177.24亿元，专项债务106.7亿元】，控制在省下达限额内。

（六）上级补助收入情况。全市获得上级补助收入55.03亿元，较上年58.51亿元增长-5.95%【主要是新增专项债收入较上年减少】。其中：一般公共预算补助收入49.64亿元【含新增地方政府一般债券资金收入0.33亿元】；政府性基金预算转移支付收入5.36亿元；国有资本经营预算转移支付收入0.03亿元。

（七）“三保”保障情况。全市“三保”及编外人员支出50.6亿元，其中：保基本民生支出11.88亿元，保工资支出30.46亿元，保运转支出1.83亿元，编外人员支出6.43亿元。

以上数据详见《盘州市2024年财政预算执行情况与2025年财政预算（草案）》，有关收支情况待上级财政部门批复决算后会有一些变化，届时再向市人大常委会依法报告。

二、2024年推进财政工作落实情况

2024年，围绕市委中心工作，认真贯彻落实中央、省委、六盘水市委以及盘州市委各项决策部署，全面落实盘州市第二届人民代表大会第三次会议和市人大常委会第二十五次会议决议，始终坚持“量力而行和尽力而为”总目标，坚持用财政过“紧日子”换取人民过好日子，牢固树立财政资金“取之于民、用之于民”的意识，将更多财力向民生领域倾斜，牢牢兜住基层“三保”底线。

（一）强化财政资源统筹力度，全力完成收入目标，保障财政平稳运行。不断加强财政资源统筹，进一步优化支出结构，加强预算编制管理，增强财政可持续能力。一是依法强化收入征管。围绕全市经济发展模式和经济增长形势，紧盯重点企业、重点项目，努力抓存量税源，深挖财政增收潜能。持续加大对非税收入的征缴和监管力度，确保非税收入足额依法依规入库。全年超额完成年度收入目标，增长3.58%。二是全力主动争资争项。实时把握国家、省级政策导向和资金投向，积极对接各部门，采取下发工作提示、提供省对下转移支付预算项目清单给各行业主管部门等措施，有针对性地帮助行业部门全力以赴争取更多政策和资金支持，全年累计获得奖补资金55.03亿元。三是积极推进闲置低效房（地）产清理盘活。自2022年工作开展以来，共组织192家行政事业单位（含群团组织）清理排查出闲置低效房（地）产1465项，盘活房产账面原值3.32亿元，实现盘活收益0.75亿元。四是全面落实“过紧日子”要求。坚持政府过“紧日子”，严控“三公”经费和一般性支出，大力压减非急需、非重点、非刚性支出等项目支出，坚持“三公”经费财政拨款预算“只减不增”，全市各单位压减“三公”经费0.07亿元，乡镇工作经费压减0.02亿元；节庆、论坛、展会经费压减0.01亿元；培训费、会议费压减0.07亿元；非急需、非重点、非刚性项目经费压减0.84亿元。共压减1.01亿元。

（二）强化财政支出管理，保障重点支出，持续增进民生福祉。积极落实各类民生政策，始终坚持“量入为出、保障重点”原则，合理有序安排支出，公共安全、教育、科学、文化、社保、医疗卫生、节能减排、农林水、住房保障等九项重点民生支出累计完成87.04亿元，占一般公共预算支出比重79.81%，全力保障民生水平。一是教育文化保障有“力度”。全年投入教育支出36.37亿元，全面保障学前教育发展，新（改、扩）建学校（园）6所，新增学位5040个，切实完善教育基础条件，有效推动教育事业高质量发展。二是卫生健康保障有“厚度”。全年投入卫生健康支出4.25亿元，不断加强对基本公共卫生保障，推动疾病预防能力提升，提升妇幼健康、老龄健康等重点人群保障能力，持续推进市医学中心项目、市人民医院三期项目建设，不断加强基础设施建设。三是生态文明建设有“强度”。大力推动节能环保事业发展，投入经费2.44亿元，重点用于污水处理、石漠化治理、重点流域水环境综合治理等生态环保项目建设，推进降碳、减污、扩绿，持续深入打好污染防治攻坚战。四是社会保障有“广度”。全年投入社会保障和就业支出8.33亿元，精准实施社会救助，加快发展养老服务事业，推进特殊困难儿童关爱保护，推进重点群体实现就业创业。其中，全年共发放农村低保金1.76亿元，覆盖23582户43749人；发放高龄津贴0.25亿元，发放创业担保贷款2.05亿元，扶持市场主体1008个，带动就业2805人。

（三）强化财政预算管理，切实履行监督责任，提升财政治理效能。认真落实国务院关于进一步加强财会监督工作的意见，加强财政管理，切实履行好监督主体责任，促进财政工作规范。一是加强预算管理。坚持“零基预算”理念，改变“基数+增长”的预算编制模式，构建“应保必保、该压尽压、讲求绩效”的资金分配机制。抓实预算绩效评价这个“牛鼻子”，强化部门绩效管理主体责任，开展重大项目绩效评价、部门整体支出重点绩效评价，将评价结果作为完善政策、改进管理、分配资金的重要依据，提高资金使用效率。2024年对11家部门开展了重点绩效评价，涉及2个部门整体和14个项目，涉及财政资金0.56亿元。二是严格项目审核评估。严格执行《贵州省政府投资项目管理办法》和分类加强政府投资项目管理的有关规定，牢固树立“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，未通过决策评估或不能提供相应决策依据的政府投资项目，不得列入政府投资计划、不予安排预算。2024年，预决算项目评审审结454个，送审金额46.46亿元，审减金额4.48亿元，平均审减率9.64%。三是开展财经纪律专项整治。充分发挥财政职能，强化财经纪律约束，扎实推进各项财会监督专项行动工作，重点聚焦民生资金、财经纪律重点问题整治、会计代理记账行业等，提高检查覆盖面，持续加强财政资金监管力度，规范操作程序，不断提升基层财政服务水平。2024年对15家行政事业单位开展财政财务检查，发现问题140个，全面督促完成整改，按规定收缴财政资金0.07亿元。同时，联合市税务局对经济开发区（产业园）财政局、市工业和信息化局等重点单位开展了违规招商引税返税问题自查自纠和专项整治工作，发现问题5个，现已全面完成整改。

（四）强化债务风险防范化解力度，完善管理机制，确保风险可控。把防范化解债务风险作为重大政治任务和重要职责使命，用最坚决的态度、最务实的举措，千方百计攻坚克难，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是建立健全政府债务风险管理机制。充实专班力量，围绕11项重点工作、八个专项，负责全面统筹、协调、指导、督促债务风险防范化解各项工作，分析研判债务风险形势，着力解决当前债务风险防范化解难题。二是建立债务管理长效机制。完善政府债务“借、用、还”工作机制，适时调整领导小组人员，针对重大风险组建专项工作组，精准化解，坚决遏制违规举债和违规担保势头，债务管理工作取得明显成效。三是建立风险摸排机制。定期对全市债务风险隐患定期进行全面排查，按月统计“燃点、爆点”情况，做到底数清、情况明、不遗漏，将摸排的债务风险问题及时纳入突出风险问题清单管理，及时发现问题、解决问题。

各位代表！上述工作成绩，是市委、市政府坚强领导的结果，是市人大与各位人大代表依法监督、市政协及各位政协委员民主监督的结果，是全市共同努力、辛勤付出的结果。在此，对各位人大代表、政协委员和社会各界人士表示衷心感谢！同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还面临不少困难和问题，主要体现在：一是税源单一，主要支柱产业煤、电行业易受国家宏观经济调控和市场冲击影响，可持续财源基础不稳固，财政增收困难；二是全市“三保”和编外人员工资、存量债务还本付息、落实市委、市政府决策部署等刚性支出资金需求大，财政收支矛盾尤为突出。针对这些问题，我们将高度重视，采取切实有效措施，努力研究予以解决。

三、2025年预算草案

（一）总体要求

2025年预算编制总体要求：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，以及习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省委、六盘水市委以及盘州市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”主战略和“四区一高地”主定位，强化财政资源资金统筹，全力保障国家、省、六盘水市、盘州市重大决策部署落地落实；牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，自觉发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，勤俭办一切事业，坚持“量力而行、以收定支”，合理有序安排预算，集中力量办大事，坚决兜牢基层“三保”底线。2025年全市一般公共预算收入预计增长2%左右。

（二）2025年预算草案

1.一般公共收支预算。一般公共收入预算48.93亿元，其中：税收收入预算26.97亿元、非税收入预算21.96亿元。上级转移支付收入36.3亿元，上年结转2.14亿元，调入预算稳定调节基金1.2亿元，预算总收入88.57亿元。一般公共支出预算83亿元，预计上解支出3.05亿元，收支相抵，预计年末安排预算稳定调节基金2.52亿元。

2.政府性基金收支预算。政府性基金收入预算45亿元，上级转移支付收入3.24亿元，上年结余3.66亿元【其中超长期国债资金结余1.5亿元、年末收到省级财政临时周转资金1.6亿元】，预算总收入51.9亿元。政府性基金支出预算51.6亿元【其中：专项债券还本支出0.92亿元】，上解支出0.28亿元，收支相抵，预计年末结余0.02亿元。

3.国有资本经营收支预算。国有资本经营上年结余收入0.06亿元；支出预算0.06亿元，收支相抵。

4.社会保险基金收支预算。社会保险基金收入预算5.36亿元【为机关事业单位基本养老保险基金收入】，其中本年收入4.90亿元，上年结余0.46亿元。社会保险基金支出预算5.36亿元【为机关事业单位基本养老保险基金支出】，其中本年支出5.24亿元，结转下年0.12亿元。

5.政府性债务转贷资金预算。根据地方政府性债务管理系统清理甄别锁定数据，政府性债务还本支出37.21亿元【其中：一般债券还本支出27.17亿元，专项债券还本支出10.04亿元】，主要采取申请滚动发行债券等方式安排。法定债务付息和兑付费8.7亿元，全额纳入财政预算安排。

6.“三保”预算。全市2025年“三保”及编外人员工资需求55.34亿元，其中：保工资31.5亿元，保运转2.84亿元，保民生14.33亿元，保编外人员工资6.67亿元；“三保”需求全额纳入预算保障。

需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保全市人员工资发放和各单位正常运转，我们已按照《预算法》规定，预安排部分基本支出和项目支出。

四、2025年财政重点工作

2025年，是“十四五”的收官之年，也是实现“十五五”良好开局的重要一年，将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握中央、省、六盘水市以及盘州市经济工作总体要求、政策取向和重点任务，坚持稳中求进，以进促稳，强化财政资源和预算统筹，持续推进财税体制改革，加强财政科学管理，推进零基预算和预算绩效管理，严肃财经纪律，防范化解风险，严格落实“过紧日子”要求，严格落实“三保”保障主体责任，坚决兜牢“三保”底线。

（一）加强组织财政收入，增强财政服务保障能力。一是加大组织收入力度。加强与税务等部门协调配合，增强收入组织合力，构建高效联动的工作格局，共同推进收入征管征缴工作，密切跟踪收入进展情况，确保财政收入实现持续增长。二是巩固支柱税源。积极推进煤炭资源开发利用，推动煤炭资源全面可持续发展，促进煤电行业做大做强，支持行业主管部门加大土地整治力度，加大土地收储力度，实现土地出让收入均衡入库；三是加力争取上级支持。深入研究上级政策导向，准确把握重点支持领域和资金投向，结合盘州发展战略，积极争取上级政策和资金支持。

（二）增强目标导向，推动财政运行提质增效。一是深度挖掘资金效益潜力。严格落实“过紧日子”要求，严控“三公”经费和一般性支出，对非必要、非刚性的支出进行合理压减，同时强化项目事前绩效评估，增强预算与重点工作匹配，实现财政资源的精准配置。二是深化财税体制改革。围绕国家深化财税体制改革重点任务，深刻认识深化财税体制改革的重要意义，积极配合有关部门推进落实各项改革落地，有效促进盘州可持续发展。三是优化投入保障。坚持“尽力而为、量力而行”的原则提升保障水平，加强财政运行监测和“三保”审核支出，保障“三保”支出能够及时、足额到位，合理安排资金，确保财政平稳运行。

（三）严格防控风险，促进财政发展更可持续。突出底线思维，依法合规化解债务。一是强化组织领导。制定全年工作方案。根据人员岗位变动情况及时调整领导小组人员，协调全市各单位积极参与债务风险防范工作，同时结合上级工作要求及盘州实际情况，制定全年债务防范化解工作方案，明确目标、分解任务，形成全市一心、齐抓共管，推动盘州市债务风险防范化解工作开展。二是抢抓政策机遇。统筹做好资源整合，不断优化债务结构，降低债务成本，分类制定化解措施，多渠道筹集化债资金，确保政府综合债务率稳步下降。三是自觉接受各方监督。认真执行市人大及其常委会有关预决算决议和审查意见，执行好政府债务管理情况报告制度，同时完善预决算公开，积极听取吸纳人大、政协和社会各界的意见建议，健全审计查出问题整改机制，有针对性地改进工作，不断提升财政管理的科学性和规范性。

各位代表！2025年，我们将在市委的坚强领导下，认真落实本次大会决议和要求，自觉接受市人大监督、指导，虚心听取市政协意见、建议，坚定信心，履职尽责，努力完成各项目标任务，为推进中国式现代化盘州实践新篇章提供更加强有力的财力保障，推动盘州经济社会高质量发展。

盘州市2025年政府预算公开目录.doc

   附件1：2025年盘州市一般公共预算公开表.xlsx

   附件2: 2025年盘州市政府性基金预算公开表.xlsx

   附件3：盘州市2024年债务预算公开情况表.xlsx

   附件4：盘州市2025年转移支付安排的情况说明.docx

   附件5：盘州市2024年政府债务预算公开说明.doc

   附件6：盘州市2024年地方政府债务限额提前下达情况表.xlsx

   附件7：盘州市2025年度一般公共预算“三公”经费安排情况说明.docx